Gastos deducibles: autónomos que trabajan desde casa [2025]

Trabajar desde casa como autónomo tiene muchas ventajas: flexibilidad, comodidad y la posibilidad de organizar tu tiempo a tu manera. Pero también conlleva ciertos retos, como saber qué gastos puedes deducir para ahorrar en impuestos sin complicarte la vida. En este artículo, te explicamos de manera clara y cercana cómo deducir gastos si trabajas desde casa en 2025.

1. Requisitos para deducir gastos trabajando desde casa

Para que Hacienda acepte un gasto como deducible, tiene que cumplir con estas condiciones:

• Que esté relacionado con tu trabajo: Solo se deducen los gastos que realmente necesitas para desempeñar tu actividad.
• Que puedas justificarlo: Guarda siempre las facturas con tu nombre, NIF y los datos correctos.
• Que esté registrado: Lleva un control claro en tu contabilidad. Si no está apuntado, no cuenta.

2. Principales gastos deducibles

A continuación, te contamos los gastos más comunes que puedes deducir si trabajas desde casa.

2.1. Espacio dedicado al trabajo

Si usas una parte de tu casa como oficina, puedes deducir un porcentaje de los gastos de tu hogar, como:

• Alquiler: Si pagas alquiler, puedes deducir la parte proporcional correspondiente a tu espacio de trabajo.
• Hipoteca: Aunque no toda, los intereses de la hipoteca sí pueden deducirse.
• Suministros: Luz, agua, gas e internet. Desde 2018, se permite deducir un 30% de estos gastos aplicando el porcentaje del espacio que usas para trabajar.

Por ejemplo, si tu casa tiene 100 m² y usas 20 m² como oficina, puedes deducir el 6% de tus suministros (20% del espacio x 30%).

2.2. Equipamiento y mobiliario

Todo lo que necesites para trabajar también es deducible, como:

• Ordenadores, impresoras y otros dispositivos electrónicos.
• Mobiliario de oficina: Escritorios, sillas ergonómicas, estanterías.
• Material de oficina: Cuadernos, bolígrafos, tóner para la impresora, etc.

2.3. Comunicaciones

Si tienes una línea de teléfono o internet que usas solo para trabajar, puedes deducir el 100% del gasto. Si compartes la línea con tu uso personal, deduce solo una parte proporcional.

2.4. Formación y desarrollo profesional

Cualquier curso, taller o formación relacionada con tu actividad es deducible, así como libros, webinars o software que uses para mantenerte actualizado.

2.5. Transporte y dietas

• Transporte: Puedes deducir los desplazamientos necesarios para tu trabajo, ya sea en coche, tren o avión.
• Dietas: Si comes fuera de casa por motivos laborales, puedes deducir hasta 26,67 € al día dentro de España (48,08 € en el extranjero), siempre que tengas la factura correspondiente.

2.6. Seguros

• Seguro profesional: Si tienes un seguro de responsabilidad civil o cualquier seguro relacionado directamente con tu actividad profesional, puedes deducir el 100% del gasto.
• Seguro médico: Los autónomos pueden deducir hasta 500 € al año por persona asegurada (incluyéndote a ti, tu cónyuge e hijos menores de 25 años que vivan contigo). Este límite sube a 1.500 € en el caso de personas con discapacidad.
• Otros seguros: Seguros relacionados con la protección de bienes necesarios para tu actividad (como seguros para equipos informáticos o locales) también son deducibles.

2.7. Servicios externos

Si necesitas ayuda de terceros, también puedes deducir esos gastos:

• Asesoría fiscal o contable.
• Diseño gráfico o marketing.
• Reparación o mantenimiento de equipos.

3. Cómo calcular la deducción de suministros

Calcular qué parte de tus suministros puedes deducir no es complicado. Solo necesitas:

1. Determinar el porcentaje de tu vivienda que usas para trabajar.
2. Aplicar el 30% a ese porcentaje sobre tus gastos de luz, agua, gas, etc.

Por ejemplo:

• Si trabajas en una habitación que representa el 15% de tu casa y pagas 100 € al mes de luz, puedes deducir 4,5 € (15% x 30%).

4. Gastos que no puedes deducir

No todos los gastos son deducibles. Estos son algunos ejemplos de lo que Hacienda no acepta:

• Artículos de uso personal, como ropa o electrodomésticos.
• Multas o sanciones.
• Vacaciones o gastos no relacionados con tu actividad profesional.

5. Consejos para optimizar tus deducciones

• Guarda las facturas bien organizadas: Asegúrate de que todas tienen tus datos y están correctas.
• Separa tus cuentas: Tener una cuenta bancaria exclusiva para tu actividad profesional te facilitará la gestión.
• Consulta a un asesor fiscal: Un buen profesional te ayudará a maximizar tus deducciones y evitar errores.

Trabajar desde casa como autónomo en 2025 tiene muchas ventajas, y saber cómo deducir tus gastos puede ayudarte a ahorrar y gestionar mejor tus finanzas.

Recuerda que cada euro cuenta, así que dedica tiempo a planificar tus deducciones y busca asesoramiento cuando lo necesites. ¡Gestionar tus impuestos puede ser sencillo si sigues estos consejos!